原标题：前董事长回国投案、前行长被判刑桐城农商行资产质量承压
记者郝亚娟张荣旺上海报道
日前，据中央纪委国家监委网站消息，安徽省桐城市农商银行（以下简称“桐城农商行”）原董事长苏绍云外逃3年后，主动回国投案。据介绍，苏绍云利用职务便利，为有关企业在办理贷款方面谋取利益，多次收受贿赂，涉嫌犯罪。
《中国经营报》记者注意到，9月裁判文书网披露一则判决书显示，桐城农商行原党委副书记、行长汪建国因收受贿赂，涉案金额超170万元，被判处有期徒刑并追缴其违法所得。
据中诚信评级公司出具的评级报告显示，截至2019年6月末，该行的不良贷款率为11.89%，拨备覆盖率降至29%。
两位高管落马
10月8日，中央纪委国家监委网站发布消息称，在中央反腐败协调小组国际追逃追赃工作办公室统筹协调下，经安徽省、合肥市纪检监察机关不懈努力，外逃职务犯罪嫌疑人苏绍云主动回国投案，并表示愿意积极退赃。
据介绍，苏绍云利用职务便利，为有关企业在办理贷款方面谋取利益，多次收受贿赂，涉嫌犯罪。监察体制改革后，该案追逃工作转由合肥市纪检监察机关负责。
值得注意的是，在苏绍云回国投案之前，该行的另一位高管也因受贿被判刑。
9月份，裁判文书网公布的一则终审判决书显示，该行原行长汪建国因涉嫌犯受贿罪被刑事拘留；一审判处有期徒刑六年零六个月。按法院判决，汪建国利用担任桐城农村合作银行党委副书记、副行长，桐城农商行行长、副董事长的职务之便，为他人谋取利益，对贷款企业“回馈”的各类好处照单全收，且受贿的时间跨度长达近10年。
接连两位高管因利用职务之便受贿“落马”，对该行的业务有哪些影响？该行将如何完善公司治理结构？针对以上问题，记者通过传真将采访函发送至该行，并联系该行办公室，截至发稿未获回复。
苏宁金融研究院高级研究员黄大智向记者分析，一般来讲，中小型农商行公司治理不完善，容易发生监督不到位、风控形同虚设的情形，具体来看，主要有以下四方面原因：股东大会、董事会、监事会的设置有形无实，虽然建立了公司治理框架，但与之相配套的用工、内控和经营运作机制尚不够完善；内部风险隔离和内部控制难以实现。重要岗位一人多任现象使风险隔离形同虚设；独立经营权限有限。虽然农商行已经实现了法人独立，但仍然在人事任免、系统建设、业务发展规划等方面受制于省联社；部分农商行仍然秉承着农信、农合时代的治理思路，难以有效地激发员工活力，“权责利”不对称。
拨备覆盖率降至29%
根据桐城农商行公布的2019年二季度信息披露报告显示，截至2019年6月末，该行资产总额224.15亿元，较上季度末减少4.52%。在盈利方面，今年上半年，该行实现营业收入2.87亿元，较去年同期微降；实现净利润6311.79万元，与去年同期的1.26亿元相比，大幅下滑49.75%。
而从资产质量来看，该行的不良贷款率连续三年上升。据中诚信评级在7月31日出具的评级报告显示，截至2019年6月末，桐城农商行的不良贷款余额为16.80亿元；不良贷款率为11.89%，相比2018年末上升0.79个百分点。值得注意的是，该行的资产质量自2016年开始呈现下滑趋势，不良贷款率分别为1.70%（2016年末）、3.03%（2017年末）、11.10%（2018年末）。
谈及该行面临的信用挑战，中诚信评级指出，这主要包括由于国内经济增长放缓和民间借贷风波导致地区信用风险集中爆发，压降不良偏离度导致不良贷款大幅上升，拨备覆盖率严重低于监管要求；不良攀升导致拨备计提压力大，盈利及资本相关指标大幅下降；贷款行业集中度较高，易受单一行业变化影响等。
从拨备覆盖率来看，该行的拨备覆盖率严重低于监管标准。2018年末，该行的拨备覆盖率为41.23%，而截至2019年6月末，这一数据降至29%。
另外值得一提的是，今年初，中诚信评级将该行的主体信用等级由A+下调为A，评级展望为稳定；同时将该行2015年2.7亿元二级资本债券的信用等级由A下调为A-。
公开资料显示，桐城农商行的前身为桐城农村合作银行，于2008年完成由农信社到农合行的转制，2012年改制为农村商业银行。
责任编辑：闫宏亮
